VI. ПОТРЕБНОСТИ К ПЕРСОНАЛУ И ОБУЧЕНИЮ
A. ПОТРЕБНОСТИ В ЧЕЛОВЕЧЕСКОЙ СИЛЕ
Общая потребность в рабочей силе, включая квалифицированную и неквалифицированную рабочую силу, составляет 62 человека.
Соответственно, общие годовые затраты на рабочую силу, включая дополнительные льготы, оцениваются в долларах США.
19250. В таблице 6.1 ниже показан список необходимой рабочей силы и предполагаемая годовая
затраты на оплату труда.
Таблица 6.1
ПОТРЕБНОСТИ В ЧЕЛОВЕЧЕСКОЙ СИЛЕ И СТОИМОСТЬ ТРУДА
B. ТРЕБОВАНИЯ К ОБУЧЕНИЮ
Всем операторам необходима базовая подготовка, чтобы они могли ознакомиться с работой. Этот
может быть выполнено в период ввода объекта в эксплуатацию. Стоимость такого обучения
оценивается в 2125 долларов США.
| Общий | 62 | 1,604 | 19,253 | |
| 8. 6. 7. 4. 5. 2. 3. 1. |
Посыльный / уборщик Водитель Продавец магазина Охранник Секретарь Кассир / кассир и руководитель отдела продаж Продавец Б. Другие Магазины, Финансы, администрация |
1 1 1 2 1 1 1 1 |
9 19 19 21 26 26 0 26 0 55 |
102 230 230 255 306 306 0 306 0 663 |
| 6. 7. 4. 5. 3. 1. 2. |
Труд Оператор Механик руководитель Сотрудник производства Менеджер Производство и обслуживание А. Производство |
6 36 6 1 1 3 |
64 0 918 166 0 19 85 153 |
765 0 11,016 1,989 0 230 1,020 1,836 |
| Сэр Нет. |
Должность | Треб. Нет. |
Зарплата за Месяц |
Зарплата за Год |
VII. ФИНАНСОВЫЙ АНАЛИЗ
Финансовый анализ проекта производства гвоздей основан на данных, представленных в
предыдущие главы и следующие предположения:-
| Период строительства Источник финансирования |
1 год 30 % эквити 70 % кредит 3 года 8% 8.5% 30 дней 30 дней 90 дней 5 дней 30 дней 2 дня 30 дней |
| Налоговые каникулы Банковский процент Дисконтный денежный поток Дебиторская задолженность Сырье местное Сырье, импорт Работа в процессе Готовая продукция Наличные на руках Кредиторская задолженность |
A. ОБЩАЯ ПЕРВОНАЧАЛЬНАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТОИМОСТЬ
Общая инвестиционная стоимость проекта, включая оборотный капитал, оценивается в долларах США.
306850, из которых 36 процентов потребуется в иностранной валюте.
Основная разбивка общих первоначальных инвестиционных затрат представлена в Таблице 7.1.
Таблица 7.1
ПЕРВОНАЧАЛЬНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ
| Сэр Нет. |
Общая стоимость (ДОЛЛАР США) |
Статьи затрат |
| 1 | Стоимость аренды земли | 51 |
| 2 | Строительство и гражданские работы | 3315 |
| 3 | Заводские машины и оборудование | 16869 |
| 4 | Офисная мебель и оборудование | 521 |
| 5 | Транспортное средство | 850 |
| 6 | Затраты на подготовку-производства* | 2161 |
| 7 | Оборотный капитал | 6925 |
| Общая инвестиционная стоимость | 30704 | |
| Иностранная акция | 153 |
* Обратите внимание, что пред-затраты на производство включают проценты во время строительства (358,63 тыс. быров) и обучение.
(50 тысяч быров) и 100 тысяч быров затраты на регистрацию, лицензирование и создание компании
включая судебные издержки, расходы на ввод в эксплуатацию и т. д.
Б. СТОИМОСТЬ ПРОИЗВОДСТВА
Годовая себестоимость производства при полной мощности оценивается в 441575 долларов США.
(см. Таблицу 7.2). Затраты на материалы и коммунальные услуги составляют 85,12%, а
ремонт и техническое обслуживание составляют 1,91% себестоимости продукции.
Таблица 7.2
ГОДОВАЯ СТОИМОСТЬ ПРОИЗВОДСТВА ПРИ ПОЛНОЙ МОЩНОСТИ (долл. США)
C. ФИНАНСОВАЯ ОЦЕНКА
1. Рентабельность
Согласно прогнозному отчету о прибылях и убытках, проект начнет приносить прибыль в следующем году.
первый год эксплуатации. Важные соотношения, такие как прибыль к общему объему продаж, чистая прибыль к собственному капиталу.
(Рентабельность собственного капитала) и чистая прибыль плюс проценты на общую сумму инвестиций (рентабельность на общую сумму
инвестиций) демонстрируют тенденцию к увеличению на протяжении-срока существования проекта.
Отчет о прибылях и убытках и другие показатели рентабельности показывают, что проект
жизнеспособный.
| Стоимость финансов | 1215.97 | 2.75 |
| Общая стоимость производства | 44,181.64 | 100 |
| Общие эксплуатационные расходы | 40,762.43 | 92.26 |
| Амортизация | 2203.24 | 4.99 |
| Заводские накладные расходы | 385.1 | 0.87 |
| Административные расходы | 770.1 | 1.74 |
| Техническое обслуживание и ремонт | 843.46 | 1.91 |
| Труд прямой | 1155.2 | 2.61 |
| Сырье и материалы | 37,575.19 | 85.05 |
| Утилиты | 33.49 | 0.08 |
| Предметы | Расходы | % |
2. Анализ-безубыточности
Точка безубыточности-проекта, включая стоимость финансирования, на момент начала его реализации
полная мощность (год) оценивается с использованием прогноза отчета о прибылях и убытках.
| БЫТЬ = | Фиксированная стоимость Продажи – переменная стоимость |
= 25 % |
3. Срок окупаемости
Прогноз инвестиционной стоимости и отчета о прибылях и убытках используется для прогнозирования окупаемости-
период. Первоначальные инвестиции в проект будут полностью оплачены в течение 4 лет.
4. Внутренняя норма доходности и чистая приведенная стоимость.
На основании отчета о движении денежных средств рассчитанная внутренняя норма доходности проекта составляет 28%, а чистая
текущая стоимость при ставке дисконтирования 8,5% составляет 5,89 млн быров.
D. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ВЫГОДЫ
Проект может создать рабочие места для 62 человек. Помимо поставок
внутренние нужды, проект принесет 160225 долларов США в виде налоговых поступлений.
создание такого завода будет иметь эффект экономии иностранной валюты для страны за счет
замещение текущего импорта.
